Dinesh Bafna

Successful Entrepreneur and Business Leader

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(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); 会社を退職する時には様々なことを考えるものですが、退職の時期によっては税金が気になる方もいるものです。特に、所得税や住民税もさることながら、退職金がもらえる場合は尚更といえますね。そこで今回は、退職時の時期や税金などについてお伝えします。, 一般的な退職金というのは、その後の人生に対する大きな助けとなりますが、中にはその積立を個人で行うかたもいます。制度が無くてもお金が必要になるのは誰もが同じですからね。そこで今回は、退職金の積立を個人でしたい場合の方法についてお伝えします。, 会社を退職すると、いくつかの手続きが必要になりますが中でも国民年金について必要なものがイマイチ分からないという方もいるようです。不慣れな方なら電話するのも一つの苦痛ですよね。そこで今回は、退職時の国民年金の手続きに必要なものをお伝えします。, 会社を退職しようか考えている人の中には、「時期はいつがベストなのか」と悩む方も一定数おられます。余裕があるなら少し考えたいですね。ブラック企業では厳しいかもしれませんが…。そこで今回は、退職のベストな時期についてお伝えします。, 会社を退職した後でアタマを悩ませる人が多いことの一つに「住民税が高くて支払えない」が挙げられます。退職で収入が無くなった中での支払いは厳しいことも多いですね。そこで今回は、退職後の住民税が払えない時の対処法をお伝えします。, 会社を退職すると、これまで使っていた健康保険を失いますから国民健康保険に切り替える必要がありますが、それを忘れる人も中にはいます。苦手でほったらかしにする人もいますね。そこで今回は、退職時の国民健康保険の切り替えを忘れた場合をお伝えします。. ・徴収方法が切り替わることがあるのか, 住民税の普通徴収は、納税者が自ら市区町村に住民税を納税するものであり、自営業者、フリーランスの方など特別徴収の対象とならない人に適用される住民税の徴収方法となります。, 原則として市区町村が個人に対して納税通知書を交付し、6月、8月、10月、1月の年4回に分けて徴収する形式をとります。, 住民税の特別徴収は、基本的には給与の支払いを受けている人に対して適用される住民税の徴収方法となります(なお、年金を受け取っている人が住民税の特別徴収で納税する制度もあります)。, 会社から給与の支払いを受けている人は、会社が給与から所得税を徴収し、本人に代わりに納付するという源泉徴収という制度があり、この源泉徴収の制度と合わせて、会社が毎月の給与から住民税を差し引いて従業員らの代わりに納付するという特別徴収の方法が採られているのです。, あなたの住民税が普通徴収と特別徴収のどちらかで徴収されているかは、毎月の給与明細書で「住民税」として控除されているかどうかでわかります。, 給与明細書の控除欄に住民税という項目がある場合は、「特別徴収」によって住民税を会社経由で都道府県や市区町村へ納めていることになります。給与明細書の控除欄に住民税という項目がない場合や、給与収入がない自営業者の場合は「普通徴収」によって住民税を納税していることになります。, 住民税は前年度の所得をもとに計算したものを徴収しているため、退職した場合に特別徴収から普通徴収に切り替わることがあります。, 退職月が1月1日から4月30日までであれば退職するまでに特別徴収としてまとめて控除されますが、6月1日から12月31日に退職した場合は、特別徴収で残りの住民税を一括納付するか、普通徴収として自分で納付するか選択することができます。, なお、間を空けずに転職するような場合には、新しい勤務先で引き続き特別徴収を選択することが可能となりますので、その際には、上表に加え特別徴収の継続というパターンが出てきます。この場合、「給与所得者異動届出書」という書類に新しい勤務先の所在地、名前及び連絡先などを記入して提出することが必要となります。, また、普通徴収は個人が主体的に納税する形式をとりますが、特別徴収は給与から差し引いて徴収をするため、徴収側にとってもより確実に徴収することが可能となります。, そのため多くの地方自治体では特別徴収を推進する傾向にあり、9つの都道府県と市(埼玉県、千葉県、東京都、神奈川県、横浜市、川崎市、千葉市、さいたま市、相模原市)が共同して、特別徴収をアピールしている事例もあります, 給与を受け取っている人にとっては、住民税は特別徴収の方法により毎月の給与明細書から差し引かれており、1年分を12回に分けて納税していることになります。しかし、普通徴収で納税している人にとっては、1年分を4回に分けて税額していることになるため、「住民税は負担が大きい」というイメージを持ってしまいがちです。一度自分が納税している住民税の金額と徴収方法を確認してみましょう。, ・住民税の滞納はメリットなし!ペナルティ「延滞税」を徹底解説 ・休職・長期欠勤     普通徴収で住民税を納付する場合は、滞納・遅延のないように気をつけましょう。, “延滞金は、納付期限の翌日から住民税を納める日までの期間の日数に一定割合を乗じて算出されます。” 住民税の特別徴収に関するまとめ. 住民税を分割する方法を調べていませんか?実は住民税を一度に支払おうと無理をする必要はありません。なぜなら、住民税を分割払いにできる方法が複数あるからです。分割払いにする方法を詳しく解説していくので、ぜひ支払いのハードルを下げてください。   特別徴収が徹底されなければならない理由として、住民税の納付を滞納したり遅延して納付する人が増えてきたことがあります。 会社を退職すると、住民税についても 一定の手続きが必要になりますが、中には残額を一括徴収されるのがキツいと感じる方もいます。, 実際には普通徴収も選べるのですが、 そもそも住民税の基本を知らずに会社に任せ そして困るかたも一定数いるのが実情です。, 実際にFPである筆者は、過去に 退職者から住民税の一括徴収を 相談された事もありましたね。, そもそもですが、会社員が毎月給料から天引きで住民税を支払うことを「特別徴収」といいます。, 一方の普通徴収というのは、 役所から納付書が送られてきて、 それを元に納税する支払い方法を いいます。, そして、どちらも住民税というのは昨年の税金を今年の6月から翌年5月にかけて支払う税金です。, ただ、会社員が会社を退職した時には、 翌年5月までの残りを一括で 支払うこともできます。, つまり一括徴収と普通徴収は、文字通り住民税の残額を一括で支払うか、それとも分割で支払うかが違います。, このため、退職時のあなたの 懐具合(貯金具合)を考えて 決めることが大切といえます。, 会社を退職する時に特別徴収から 普通徴収に切り替えても、再度どこかの会社へ再就職すれば、また住民税は特別徴収に戻ることになります。, ただ、従業員の立場からすると イマイチ違いが分かりにくく、 「だから何なの?」と 感じやすいかもしれませんね。, 結局は給料から天引きで差し引かれるか、それとも送られてくる納付書を元に支払うかという違いですが、もう少し違いを 知っておいたほうが良いでしょう。, 会社員なら給料を受け取った時に 天引きされますから、実質的に「毎月の給料日」といえますね。, 一方の普通徴収は、支払う時期は同じく 6~翌5月なのですが、特別徴収のように 毎月払いではなく、一年に支払う額を4回に分けて納付するシステムです。, そして、普通徴収の場合は一年分を 最初に一括で支払う方法もありますから、 人によっては一括払いの方が ラクかもしれませんね。, 住民税を特別徴収されるということは、 当人は会社員のはずですから、確定申告は原則不要で年末調整で税金関係は処理できます。, 一方の普通徴収は、個人事業主や無職の人が 対象になりますから、おのずと税金については確定申告が必要です。, ちなみに年末調整は、年末の12月31日時点で会社に在職しているか否かがポイントです。, このため、どうしても確定申告を 避けたい方は、早期に再就職を 果たしてしまうことが大切といえます。, これについては稀に誤解が あるようなのですが、会社員の特別徴収でも個人事業主の普通徴収でも、総額は同じになります。, ただ、特別徴収は12回分割なのに対して 普通徴収は4回分割ですから、自然と普通徴収のほうが高いと感じてしまう訳です。, また仮に年収が同じであっても、会社員と個人事業主はそもそも「税金計算の方法が違う」訳ですから、 おのずと納税金額も違ってきます。, どうしても金額に不満があるなら役所に 文句を言ったり相談したりもできますが、 素直に納付書通り支払うのが 無難かもしれません…。, それを銀行や郵便局、あるいは最近なら コンビニなどに持って行き、書かれている 金額を支払うことで納税できる訳です。, もちろんどちらを使って納付するのも 自由ですし、使わない方の納付書は 破棄して大丈夫です。, 金額が小さいのなら一括で支払い、金額が大きいのなら分割のほうを選ぶ人が多いでしょうか。. ・所得割額と均等割額との合計で算出される住民税 その意味や計算方法を解説, 株式会社ナレッジラボ 取締役   ・道府県民税と国税との関係は? もち源泉徴収しなければ罰則が適用されます。 住民税を分割する方法を調べていませんか?住民税の金額を見て、額面の大きさにびっくりしたかもしれません。しかし、住民税を一度に支払おうと無理をする必要はありません。というのも、住民税を分割払いにできる方法が複数あるからです。本記事では、どんな場合に住民税が分割できるかや分割するための具体的な方法などを解説していきます。住民税の支払いのハードルが下がること間違いなしなので、ぜひじっくりお読みください。, はじめに住民税を分割払いにできるかどうかは、徴収方法次第だということを解説していきます。というのも、住民税の納税方法は普通徴収と特別徴収に分かれており、分割できるのは普通徴収だけなのです。もっとも、特別徴収は主に会社員の住民税徴収方法であり、給与から天引の形で12ヶ月に分けて徴収されているので、すでに分割されているといえます。一方で、個人事業主や専業主婦の住民税は普通徴収です。あなたが個人事業主や専業主婦なら、各自治体から送付されてくる納税通知書を持って銀行で納付したり、預金口座から引き落としの手続きをしたりする必要があります。なお、送付されてくる普通徴収の納税通知書には、一括納税用と年4回の分割納税用があるのを知っておくといいでしょう。要するに、何もしなくても最初から年4回の分割納付は可能なわけです。そして、住民税を年4回以上に分割したい場合は、後から詳しく紹介していく3つの方法のいずれかを実践することで可能になってきます。ちなみに、普通徴収の住民税を一括で納めるなら6月末、4回に分割して納めるなら6月、8月、10月、翌年1月末が納税期限です。上記の期限を過ぎたまま放置するのは、損になるのでやめましょう。詳しくは後で解説しますが、住民税を延滞すると延滞金の支払い義務や差し押さえなどの措置が課せられます。分割払いにするデメリットもないので、きちんと期限を守って支払っていけるように、住民税の支払額をコントロールしていくのが重要です。というわけで、住民税を年4回以上に分割する方法を次から紹介していきます。, 普通徴収の住民税を4分割以上にする方法は全部で3つあります。具体的には以下のとおりです。, 役所に電話して分割払いにしてもらう方法は、どこでもできるはずですが、電子マネーとクレジットカードでの分割ができるかは、各自治体の対応次第です。つまり電子マネーやクレジットカードで分割払いを目指すには、確認のステップが必要になります。しかし、電子マネーやクレジットカードで住民税が払えると、ポイント還元やキャンペーンが利用できてお得です。というわけで、上記3つの方法をそれぞれ具体的に紹介していくので、住民税支払いのハードルを下げつつ、自分にあった方法を見つけていきましょう。, お住まいの役所に電話して、住民税の分割払いができないか相談すると、実際に分割してもらえる可能性があります。会社員と同じく、年12回に分割してもらえたという人も多数いるのです。もちろん対面での相談も可能であり、電話相談すると対面を求められる場合もあるようですが、自治体によって対応は異なります。したがって、まずは電話相談から検討するのがいいでしょう。なお、電話先はお住まいによって違います。連絡先として間違いないのは、納税通知書などに記載されている問い合わせ先ですが、おおよその電話先の目安として、以下が参考になるでしょう。, 住民税は税金ですが、上記のとおり相談先は税務署ではなく役所になり、税務署に相談しても話が前に進みません。滞納した住民税の支払いなどの相談先も役所になるので、覚えておくといいでしょう。なお、住民税分割の可否や分割回数を決めるのは、電話に出た人になるケースも多々あるようです。分割払いは必ずできるわけではなく、あくまでも相談や交渉となります。後で詳しく紹介する分割払いを断られるケースも確認してからの電話を心がけてください。, nanacoやLINE Pay、FamiPayといった電子マネーで住民税を支払い、後から分割払いやリボ払いに支払い方法を変更し、住民税を分割する方法もあります。各電子マネーの還元キャンペーンなどが利用できると、お得に住民税を払えるのが、うれしいメリットといえるでしょう。もちろん、支払い金額に応じたポイント還元なども受けられます。なお、住民税の支払いに電子マネーが使えるかは、お住まいの自治体次第なので、確認が必要です。たとえば、東京都練馬区はラインペイでの住民税や軽自動車税の納税を受けつけており、公式ホームページで受けつけていると確認できます。練馬区のように住民税の支払いに電子マネーが使える場合は、ホームページなどで確認できるはずなので、ぜひ一度お住まいの役所の対応状況を確認してみてください。ちなみに、電子マネー自体に分割払いの機能はついていないことに、注意しましょう。あくまでも、電子マネーの決済手段としてクレジットカードを利用しており、後から支払い方法を分割払いやリボ払いにできるクレジットカードの機能で、分割可能なわけです。したがって、レジやATMで電子マネーをチャージして支払う場合は、住民税を分割払いにはできないので、ご注意ください。, お住まいの役所が、Yahoo!公金支払いというサービスを使った住民税支払いに対応していれば、クレジットカードでの分割払いができます。Yahoo!公金支払いは、自動車税や公民健康保険料、ふるさと納税にNHK受信料といった多くの支払いに対応しているサービスです。クレジットカードでの決済が前提ではありますが、Tポイントと連携しているので、Tポイントでの支払いも24時間可能。先に紹介した電子マネーの場合もそうですが、最終的な決済をクレジットカードでおこなうと、クレジットカードのポイント還元も受けられるメリットが出てきます。なお住民税の納税に、Yahoo!公金支払いが使えるかどうかは、Yahoo!公金支払いの公式サイトで確認できるので、チェックしてみてください。対応している自治体は税目と地域ごとに分類されて確認しやすくなっており、たとえば東京都の場合は以下の対応状況になっていると、すぐに分かります。, Yahoo!公金支払いの決済手段に使えるクレジットカードのブランドは、全5種類で、ブランドによって支払い方法や分割の回数が微妙に違ってきます。具体的には以下のリストを確認してください。, 上の表のとおりYahoo!公金支払いは、さまざまな支払い方法や分割回数が選べつつ、ポイントもためられる便利なサービスといえます。ちなみに、各役所や額面、税目次第で手数料がかかりますが、おおよそ1万円以内の支払いで数十円程度の手数料です。住民税の分割ができつつ、お得に支払えるので、ぜひYahoo!公金支払いができないか確認してみてください。, 住民税の分割払いを断られるケースもあるので、解説していきます。具体的には、電話依頼で住民税の分割を依頼する場合で、担当者が分割を認めるかどうか決めるからです。もっとも、ある程度分割が断られるケースは決まっており、具体的には以下3つに該当すると、分割を断られやすいとされています。, 上記3つに該当しないためには、納税する意思があると誠実に伝え、12回を超えない分割で交渉してみるのがいいでしょう。そもそも納税は国民の義務。とりあえず先延ばしにするために、分割をしたいと思われてしまうと相談に応じてもらえないリスクが高まります。また、一度の支払い金額に最低額が設けられている自治体もあるようなので、支払いの意思があることを最初から誠実に伝えておくべきでしょう。もちろん虚をついたり、投げやりでいい加減な態度を取ったりしてしまうと、分割に応じてもらえない可能性が増してしまいます。役所の担当者と誠実に話し合うのが、住民税の分割支払い交渉のポイントなのです。, 支払うのが難しいからと住民税を滞納してしまうと、デメリットが多く発生するので解説していきます。デメリットとは、延滞税や差し押さえです。まず、住民税を納付期限までに支払わずにいると滞納となり、滞納した日数分だけ延滞税がかかっていきます。延滞税の金額は、滞納している年月日や期間によって変わるのが実情。国税庁の公式サイトから、ここ数年の税率を抜粋すると、以下のとおりです。, 上記の延滞金は日割りで計算されるので、住民税の支払いが難しいからと、滞納すればするほど支払い金額は大きくなってしまいます。したがって、先に紹介した3つの方法のいずれかを使って、住民税を分割して早めに支払いましょう。なお、住民税の支払いを放置し続けても期限切れのようなものはありません。実際、住民税を滞納し続けていると、財産を差し押さえられた上で、住民税の納税となります。ちなみに、財産が差し押さられるまでには、催促状からはじまり、催告状や差押予告書催促状が送られてくるケースが多いとされています。しかし国税徴収法には、督促状発送から10日が経過した時点で財産を差し押さえられると明記されているので、督促状が送られてきた時点で至急支払うべきでしょう。というわけで、先に紹介した3つの方法のいずれかを使って住民税を分割して納税額を大きくしないように、まして財産を差し押さえられるようにしてください。, 住民税を分割払いにする方法や住民税の支払いを放置するとデメリットがあることを解説してきましたが、理解は深まったでしょうか?最後に今回解説したことを軽くまとめるので、振り返ってみましょう。, 住民税は、一括払いの額面を見ると、大きな額面になっていますが細かく分割でき、クレジットカード払いだと、ポイントがたまってお得という側面もあります。そして、住民税は滞納したままにしていると、延滞税や差し押さえといった大きなデメリットが発生するので、ぜひ分割しての支払いを目指してください。, イイオトナが損をせず、幸せを目指せるメディア『-Para-』を運営する戦略コンサルタント。強いジャンルは「マネー」「働き方(副業や転職)」「スキル」「将来設計」などです。コンサルの知見を共有する一方、取り組んでいる副業のノウハウも提供します。具体的には、副業ライターとして月47万円をかせいだ経験や知らないと損をする正攻法の考え方などです。また、 大学院で研究→商社→コンサルという経歴での成功と失敗、アイデアやツールも共有します。, そして、住民税を年4回以上に分割したい場合は、後から詳しく紹介していく3つの方法のいずれかを実践することで可能になってきます。, お住まいの役所に電話して、住民税の分割払いができないか相談すると、実際に分割してもらえる可能性があります。, nanacoやLINE Pay、FamiPayといった電子マネーで住民税を支払い、後から分割払いやリボ払いに支払い方法を変更し、住民税を分割する方法もあります。, お住まいの役所が、Yahoo!公金支払いというサービスを使った住民税支払いに対応していれば、クレジットカードでの分割払いができます。, 最終的な決済をクレジットカードでおこなうと、クレジットカードのポイント還元も受けられる, 上記3つに該当しないためには、納税する意思があると誠実に伝え、12回を超えない分割で交渉してみるのがいいでしょう。, 上記の延滞金は日割りで計算されるので、住民税の支払いが難しいからと、滞納すればするほど支払い金額は大きくなってしまいます。, 住民税は、一括払いの額面を見ると、大きな額面になっていますが細かく分割でき、クレジットカード払いだと、ポイントがたまってお得という側面もあります, LINE Pay(ラインペイ)とは?使い方や支払い方法からキャンペーン情報まで徹底解説, 墨田区、江東区、品川区、目黒区、世田谷区、荒川区、豊島区、足立区、葛飾区、小平市、国分寺市、立川市、西東京市、武蔵野市、昭島市、東大和市.

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